Автор: А.Лученок:
Это справочник для умных людей.
Это справочник для умных людей. Для тех умных людей, которые понимают, что в любой момент могут стать жертвой мошенников. Эти мошенники могут выступать в любом виде: как проходимцы, как сослуживцы, как банковские служащие, как партнеры и просто как государство.
И от всех их нужно защититься.
А для защиты нужно знать их методы работы. Вот этому и посвящен настоящий справочник.
Перед Вами переработанная и дополненная версия первого систематизированного изложения на русском языке основных нестандартных методов бизнеса и мошенничества, применяемых в отечественной практике и за рубежом. Идея написания справочника появилась после того, как автору (директору финансовой компании) надоело выслушивать разного рода визитеров, которые с завидным постоянством появляются в его кабинете с идеями о том, как лучше растранжирить деньги компании. После появления справочника стало значительно легче — просто даешь визитеру страничку текста с описанием его метода мошенничества и вежливо прощаешься. Первая версия “Справочника по нестандартным методам бизнеса и экономическим мошенничествам” была подготовлена для ограниченного круга заказчиков. Она была оценена положительно и вызвала бурю энтузиазма в плане внесения дополнений. Большинство предложений было учтено.
В справочнике имеется много примеров из мировой юридической практики, которая иногда расходится с отечественной. Поэтому при изучении, а тем более при использовании того или иного нестандартного метода хозяйствования целесообразно проконсультироваться с юристами для учета особенностей локального (республиканского) законодательства. Поскольку словарь предназначен для русскоязычного читателя, мы постарались не злоупотреблять иностранными терминами. Но в своем развитии западные страны пошли значительно дальше нас и иногда используют термины, которые у нас или вообще не употребляются, или не получили широкого распространения. В этих случаях в справочнике дается и английский эквивалент терминов.
Опыт как России, так и Беларуси трактуется нами как “отечественный опыт” с пояснением в отдельных случаях практики отдельно каждой из двух стран. Не все методы применимы в конкретных условиях, в конкретное время и в конкретной стране. Некоторые методы специально описывались неполно для того, что бы лишний раз не вводить в соблазн неустойчивые натуры. Практика не стоит на месте, методы развиваются. Мы понимаем, что супер-новинки сами авторы нам не сообщат. Остается надеяться только на бедных жертв, которые не читали настоящий аналитический материал, попали впросак и только после этого стали изучать наш справочник. Все приведенные примеры из отечественной практики собраны самим автором, предоставлены знающими людьми или, в крайнем случае, взяты из газет или журналов. Поскольку с зарубежным опытом автор знаком больше теоретически, то и примеры, соответственно, использованы из книг, газет и журналов. Перед вами образец специализированной литературы, которую читать всегда трудно. Время от времени у читателя может возникнуть чувство безысходности (сколько способов надурить бедного бизнесмена!) и желание забросить этот справочник подальше, больше не разбираясь с различными схемами нестандартных операций и мошенничеств. Но этого делать нельзя, даже если очень лень. Искренне надеемся, что справочник будет вам полезен в Вашей работе. Александр Лученок
погашения ссуды.- Кредит под “дутый” залог или поручительство.
- Необоснованные займы фирмам, в которых есть личная заинтересованность.
- Неправомерное освобождение залога.
- В зарубежной практике все делается элегантнее.
- Занижение получаемого дохода от выдаваемых ссуд.
- Получение на себя необоснованно большой суммы кредита.
- Подделывание подписей на векселях клиентов.
- Мошенничество с учтенными векселями.
- Ссуды под фальшивые счета дебиторов.
- Присвоение средств путем вхождения в доверие к получателю кредита.
- Гражданин, получивший ссуду, умер.
- Основные виды мошенничества с привлекаемыми ресурсами и ценными бумагами.
- “Продажа” клиентов в другой банк.
- Занижение ставок при продаже ресурсов на межбанковском рынке.
- Утаивание части выручки от продажи ценных бумаг клиентов.
- Утаивание средств, предназначенных для приобретения ценных бумаг.
- “Наглое” изъятие и продажа в личных целях ценных бумаг банка.
- Умышленно неэффективная покупка ценныхбумаг.
- Сговор по продаже похищенных ценных бумагбанку.
- Замена обесцененных ценных бумаг на прибыльные из банковского портфеля
- Использование счетов банка для спекуляции ценными бумагами в личных интересах.
- Предотвращение злоупотреблений при управлении ресурсами и ценными бумагами.
- Бухгалтерия всегда привлекала мошенников.
- Несанкционированный овердрафт по счету.
- Отнесение собственных расходов на счета клиентов.
- Фальсификация остатков в карточках бухгалтерского учета.
- Завышение и занижение сумм проводок.
- Использование средств временно не используемых счетов.
- Мошенничества с валютными операциями.
- Списание со счетов иностранных клиентов по фиктивным документам.
- Злоупотребления при конвертации валют.
- Компьютер может делать валюту “из воздуха”.
- Хищение валютных переводов.
- Мошенничества с дорожными чеками.
- Предупреждение мошенничеств с валютой.
- Мошенничества в хранилищах для собственности клиентов.
- Хищение комиссионного сбора за аренду камер.
- Хищение ценных бумаг.
- Мошенничества со сданным в аренду имуществом.
- “Наглое” присвоение арендных платежей.
