Автор: А.Лученок:

Компрометация конкурентов.

Через средства массовой информации проводится широкомасштабная кампания по дискредитации товаров, выпускаемых или продаваемых конкурентами. В результате увеличиваются возможности для реализации товаров фирмой, организовавшей компрометацию.

Некоторое время назад в печати прошла серия статей, рассказывающих о том, какие плохие для налогового контроля японские аппараты типа “Royle” и как хороши российские аппараты “Ока”. Вставив две спички под рычажки “Оки”, на этой машинке можно выбивать чеки без отметки на контрольной ленте. Тем не менее налоговые инспекции перестали регистрировать аппараты “Royle”. В результате спрос на “Оку” резко вырос. Выдача заведомо неверно оформленных векселей.

Вексель является долговым документом, оформленный строго определенным образом с набором стандартных реквизитов. Для того, чтобы вексель был признан недействительным, мошенники умышленно нарушают законодательно установленную процедуру оформления векселя. - Вы мне должны три тысячи долларов. - Вот вексель на всю сумму. Выписан очень надежной фирмой.

- Какой же?

- Фирмой Ротшильда.

- А где его подпись?

- Подпись? Уж кому-кому, а Ротшильду можно верить на слово!

В ряде случаев векселя выписывают подразделения или филиалы крупной хозяйственной структуры, которым головной офис такого разрешения не давал. В результате такие векселя также признаются недействительными. И в этом случае страдает клиент.

Один из крупных белорусских банков привлекал средства через свои филиалы путем выписки векселей от имени этих филиалов. Когда банк обанкротился и клиенты начали требовать свои деньги назад, то выяснилось, что головное отделение банка не давало право своим филиалам эммитировать векселя. Через суды все эти векселя были признаны недействительными. Клиенты уже не могли получить проценты по векселям. Поскольку сделки признавались недействительными, то клиенты могли рассчитывать на возврат только суммы, которую они перечислили в банк. Естественно, что они сильно теряли из-за инфляции. Более того, из-за банкротства банка и эту сумму многие заимодатели не смогли вернуть.

• Кредит под “дутый” залог или поручительство.
• Необоснованные займы фирмам, в которых есть личная заинтересованность.
• Неправомерное освобождение залога.
• В зарубежной практике все делается элегантнее.
• Занижение получаемого дохода от выдаваемых ссуд.
• Получение на себя необоснованно большой суммы кредита.
• Подделывание подписей на векселях клиентов.
• Мошенничество с учтенными векселями.
• Ссуды под фальшивые счета дебиторов.
• Присвоение средств путем вхождения в доверие к получателю кредита.
• Гражданин, получивший ссуду, умер.
• Основные виды мошенничества с привлекаемыми ресурсами и ценными бумагами.
• “Продажа” клиентов в другой банк.
• Занижение ставок при продаже ресурсов на межбанковском рынке.
• Утаивание части выручки от продажи ценных бумаг клиентов.
• Утаивание средств, предназначенных для приобретения ценных бумаг.
• “Наглое” изъятие и продажа в личных целях ценных бумаг банка.
• Умышленно неэффективная покупка ценныхбумаг.
• Сговор по продаже похищенных ценных бумагбанку.
• Замена обесцененных ценных бумаг на прибыльные из банковского портфеля
• Использование счетов банка для спекуляции ценными бумагами в личных интересах.

• Предотвращение злоупотреблений при управлении ресурсами и ценными бумагами.
• Бухгалтерия всегда привлекала мошенников.
• Несанкционированный овердрафт по счету.
• Отнесение собственных расходов на счета клиентов.
• Фальсификация остатков в карточках бухгалтерского учета.
• Завышение и занижение сумм проводок.
• Использование средств временно не используемых счетов.
• Мошенничества с валютными операциями.
• Списание со счетов иностранных клиентов по фиктивным документам.
• Злоупотребления при конвертации валют.
• Компьютер может делать валюту “из воздуха”.
• Хищение валютных переводов.
• Мошенничества с дорожными чеками.
• Предупреждение мошенничеств с валютой.
• Мошенничества в хранилищах для собственности клиентов.
• Хищение комиссионного сбора за аренду камер.
• Хищение ценных бумаг.
• Мошенничества со сданным в аренду имуществом.
• “Наглое” присвоение арендных платежей.